Сколько налогов с зп платят в Лондоне и в Москве?

Автор: Яна Драпкина, BSc, MSc, MBA.

Несколько недель назад я встретилась с подругой-предпринимателем, которая ведет бизнес в России. Мы обсуждали налогообложение в Британии и РФ и сравнивали, какие налоги платит работодатель и сотрудник в этих двух странах.

Чтобы перевести наши ощущения в цифры, я решила изучить, как отличаются налоговые ставки в Москве и Лондоне в 2024 году, а также как влияет налогообложение на среднюю зарплату в найме.

Средние зарплаты в 2024 году:

▪ Средняя зарплата в Лондоне: около $55,000 в год.

▪ Средняя зарплата в Москве: около $18,000 в год.

Налоги в Лондоне:

В Великобритании существует прогрессивная система налогообложения. Налоги на доходы физических лиц (Income Tax) составляют:

▪ 20% с первых £37,700 сверх необлагаемого минимума (£12,570).

▪ 40% с суммы дохода от £37,701 до £125,140.

▪ 45% с доходов выше £125,140.

Кроме того, работники и работодатели платят социальные отчисления (National Insurance Contributions):

▪ 12% с доходов от £12,570 до £50,270.

▪ 2% с доходов выше £50,270.

▪ Работодатель доплачивает 13.8% сверх зарплаты работника

Налоги в Москве:

В России система налогообложения для сотрудников в найме проще:

▪ Подоходный налог (НДФЛ): 13% на доходы до 5 миллионов рублей в год и 15% на сумму свыше этой отметки.

▪ Работодатель оплачивает страховые взносы (социальные налоги):

1. Пенсионное страхование – 22%.

2. Медицинское страхование – 5.1%.

3. Социальное страхование – 2.9%.

4. Дополнительные сборы (в зависимости от отрасли) до 8%.

Итоговое сравнение:

▪ Общая налоговая нагрузка в Лондоне может доходить до 50-60% от зарплаты.

▪ В Москве общий уровень налогообложения для работодателя и сотрудника составляет около 30-40%.

Несмотря на разницу в зарплатах, стоимость жизни в Лондоне значительно выше. Например средняя стоимость квартиры:

▪ Москва (Бирюлево): $121,000.

▪ Лондон (Barking): $360,000.

Получается, что для покупки жилья в обоих городах требуется около 6-7 средних годовых зарплат .

Если вы планируете переехать за рубеж по учебе и найти работу после окончания обучения, важно учитывать не только уровень зарплат, но и налоговую нагрузку, а также стоимость жизни. Для тех, кто хочет узнать, как выбрать страну для переезда по учебе или работе, я подробно рассказала об этом на мастер-классе.